財(cái)聯(lián)社11月12日訊（記者 夏淑媛）償付能力是衡量一家險(xiǎn)企資本充足度與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)情況的重要指標(biāo)。據(jù)財(cái)聯(lián)社記者統(tǒng)計(jì)，截至11月11日，共有85家財(cái)險(xiǎn)公司披露第三季度償付能力報(bào)告。整體來看，三季度末過半財(cái)險(xiǎn)公司的償付能力充足率有所下滑。其中，56%的公司核心償付能力充足率環(huán)比下降；59%的公司綜合償付能力充足率較二季度末有所下滑。
從風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)來看，富德產(chǎn)險(xiǎn)、都邦財(cái)險(xiǎn)、渤海財(cái)險(xiǎn)3家險(xiǎn)企成功從C類跨越至B類，成功摘下償付能力不達(dá)標(biāo)的帽子。在3家險(xiǎn)企脫帽的同時(shí)，仍有安華農(nóng)險(xiǎn)、華安財(cái)險(xiǎn)、珠峰財(cái)險(xiǎn)、前海財(cái)險(xiǎn)4家公司最新一期風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)仍為C類，償付能力不達(dá)標(biāo)。
業(yè)內(nèi)人士表示，從核心及綜合償付能力充足率兩大指標(biāo)來看，財(cái)險(xiǎn)公司的資本補(bǔ)充壓力遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于人身險(xiǎn)公司，償付能力充足率波動(dòng)幅度較大的公司以中資小型險(xiǎn)企為主，這與財(cái)險(xiǎn)市場盈利馬太效應(yīng)密切相關(guān)。中證鵬元相關(guān)人士對(duì)財(cái)聯(lián)社記者表示，因中小險(xiǎn)企規(guī)模較小，長期股權(quán)投資足額計(jì)提減值政策對(duì)中小險(xiǎn)企綜合償付能力充足率的影響較大型險(xiǎn)企更為明顯。
三季度末超5成財(cái)險(xiǎn)公司償付能力環(huán)比下滑，5家險(xiǎn)企波動(dòng)超100個(gè)百分點(diǎn)
2024年三季度末，過半財(cái)險(xiǎn)公司的償付能力充足率呈現(xiàn)環(huán)比下滑。
在披露2024年第三季度償付能力報(bào)告的85家財(cái)險(xiǎn)公司中，有48家公司核心償付能力充足率環(huán)比下跌，占比56%；30家環(huán)比下降，占比35%；6家維持不變。從綜合償付能力充足率來看，50家公司環(huán)比下降，占比59%；29家環(huán)比上升，占比34%；5家保持不變。
從公司來看，中原農(nóng)險(xiǎn)、錦泰財(cái)險(xiǎn)、久隆財(cái)險(xiǎn)、漁業(yè)互助、比亞迪財(cái)險(xiǎn)波動(dòng)最大，5家公司償付能力充足率均下降超過100個(gè)百分點(diǎn)。
數(shù)據(jù)顯示，2024年3季度末，比亞迪財(cái)險(xiǎn)綜合償付能力充足率為1778.83%，與上季度末相比，下降了2838.65 個(gè)百分點(diǎn)，綜合償付能力充足率為1778.83%，環(huán)比下滑2839個(gè)百分點(diǎn)。
據(jù)悉，最低資本、實(shí)際資本變動(dòng)是影響綜合償付能力充足率變化的兩大因素。
比亞迪財(cái)險(xiǎn)表示，三季度末公司最低資本相比上季度末增加1.1億元，增幅151.07%。當(dāng)季度凈利潤累計(jì)減少1.06億元，其他綜合收益累計(jì)減少0.03億元，導(dǎo)致整體實(shí)際資本下降1.1億元，降幅3.28%。
久隆財(cái)險(xiǎn)在第三季度償付能力報(bào)告中指出，公司三季度綜合成本上升使得實(shí)際資本略有下降，同時(shí)原保費(fèi)收入持續(xù)增長使得非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)最低資本增長,以及投資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化帶市場風(fēng)險(xiǎn)最低資本上升，導(dǎo)致償付能力充足率波動(dòng)。
中原農(nóng)險(xiǎn)表示，三季度償付能力充足率下降，主要受公司應(yīng)收保費(fèi)增加，再保后未決賠款準(zhǔn)備金增加以及經(jīng)營紅利支付所致。
風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)升至B級(jí)，富德產(chǎn)險(xiǎn)、都邦財(cái)險(xiǎn)、渤海財(cái)險(xiǎn)“摘帽”償付能力不達(dá)標(biāo)
風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)（IRR）是償付能力監(jiān)管體系下的核心監(jiān)管評(píng)價(jià)之一，是對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)狀況的全面客觀評(píng)價(jià)。
據(jù)悉，該評(píng)估指標(biāo)涵蓋了以償付能力充足率為核心的可資本化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，以及對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的綜合評(píng)估，全面覆蓋了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)品質(zhì)、公司治理、資金運(yùn)用等各個(gè)環(huán)節(jié)。
截至2024年二季度末，富德產(chǎn)險(xiǎn)、都邦財(cái)險(xiǎn)、渤海財(cái)險(xiǎn)3家險(xiǎn)企風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)已從C類跨越至B類，成功摘下償付能力不達(dá)標(biāo)的“帽子”。
其中，在改進(jìn)措施方面，富德產(chǎn)險(xiǎn)提到：“公司董事長已履職，三會(huì)一層已正常運(yùn)作。公司將進(jìn)一步提升公司治理水平，降低公司戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。渤海財(cái)險(xiǎn)表示，公司系統(tǒng)性地優(yōu)化了各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)控制措施，通過建立完善的月度指標(biāo)監(jiān)測分析機(jī)制，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，提升指標(biāo)表現(xiàn)。”
渤海財(cái)險(xiǎn)表示，通過建立月度指標(biāo)監(jiān)測分析機(jī)制，公司及時(shí)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，全面提升各項(xiàng)指標(biāo)表現(xiàn)。
都邦財(cái)險(xiǎn)介紹，公司增資獲批，實(shí)際資本大幅提升，償付能力充足率重回150%之上，可資本化風(fēng)險(xiǎn)方面得分獲得較大提升。
在業(yè)內(nèi)人士看來，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)的提升，反映公司在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中取得的成效，展現(xiàn)了公司在應(yīng)對(duì)市場挑戰(zhàn)和加強(qiáng)內(nèi)部治理方面的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，也為未來的因?yàn)榘l(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)為C，安華農(nóng)險(xiǎn)、華安財(cái)險(xiǎn)、珠峰財(cái)險(xiǎn)、前海財(cái)險(xiǎn)償付能力不達(dá)標(biāo)
按監(jiān)管規(guī)定，償付能力達(dá)標(biāo)須同時(shí)滿足三大條件：一是核心償付能力充足率不低于50%；二是綜合償付能力充足率不低于100%；三是風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類及以上。
截止11月11日，在85家披露2024年三季度償付能力報(bào)告的財(cái)險(xiǎn)公司中，仍有4家償付能力不達(dá)標(biāo)。
具體來看，安華農(nóng)險(xiǎn)、華安財(cái)險(xiǎn)、珠峰財(cái)險(xiǎn)、前海財(cái)險(xiǎn)最新一期風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)均為C類。不過，這4家險(xiǎn)企的核心及綜合償付能力充足率均在監(jiān)管“紅線”之上。
截至三季度末，前海財(cái)險(xiǎn)核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率為102%，環(huán)比下滑5個(gè)百分點(diǎn)。數(shù)據(jù)顯示，前三季度，前海財(cái)險(xiǎn)凈虧損3692.7萬元，綜合成本率高達(dá)123.09%。
從珠峰財(cái)險(xiǎn)來看，自2022年一季度開始，該公司風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)便由B類轉(zhuǎn)C類，成為償付能力不達(dá)標(biāo)險(xiǎn)企。2024年二季度，該公司風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)仍為C類。
從老牌農(nóng)險(xiǎn)公司安華農(nóng)險(xiǎn)來看，該公司2022年四季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)由BB類連降兩級(jí)至C類。由于公司治理方面存在風(fēng)險(xiǎn)，安華農(nóng)險(xiǎn)2024年二季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)仍為C類。
值得注意的是，面對(duì)償付能力不達(dá)標(biāo)的困境，上述險(xiǎn)企采取了不同的措施進(jìn)行自救。
近日，珠峰財(cái)險(xiǎn)公告，公司股東大會(huì)審議通過了增資擴(kuò)股情況的議案，同意公司擬增發(fā)新股8000萬股，每股認(rèn)購價(jià)格為1元/股，公司注冊(cè)資本將由10億元變更為10.8億元。
華安財(cái)險(xiǎn)表示，2024年以來，公司成立了扭虧增盈、風(fēng)險(xiǎn)化解工作組，將逐步提升專業(yè)化的經(jīng)營能力、精細(xì)化的管理能力和特色化的發(fā)展能力。隨著公司經(jīng)營持續(xù)改善、償付能力穩(wěn)步提升，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素將會(huì)逐步得到化解。
