為深化供應鏈金融領域的規范化管理，并提升金融服務對實體經濟的支持力度，中國人民銀行攜手金融監管總局等六部門，于2月6日正式公布了《關于規范供應鏈金融業務及促進供應鏈信息服務機構更好服務中小企業融資的征求意見稿通知》（以下簡稱《通知》），并面向社會各界廣泛征集意見。
近年來，供應鏈核心企業利用供應鏈信息服務系統開具應收賬款電子憑證，已成為供應鏈上下游企業確權、結算及融資的重要手段，備受企業青睞。然而，供應鏈金融業務在快速發展的同時，也暴露出了一系列問題和潛在風險，如監管缺失、核心企業信用過度擴張、以及供應鏈信息服務系統缺乏統一標準和管理規范等。
《通知》涵蓋了三個主要方面，共計21條具體措施，旨在通過明確供應鏈金融的發展方向、規范商業銀行的供應鏈金融管理、以及構建應收賬款電子憑證業務的規范管理框架，來切實保障中小企業的合法權益。
在推動供應鏈金融業務規范發展方面，《通知》強調，供應鏈金融應以服務實體經濟、社會民生及國家戰略為核心目標，重點支持制造業等關鍵行業和領域，增強產業鏈供應鏈的韌性和競爭力。同時，要求維護市場公平秩序，降低整體融資成本，促進上下游企業的共贏發展。
《通知》積極倡導發展多元化的供應鏈金融模式，鼓勵商業銀行創新供應鏈金融產品，支持中小企業開展包括信用貸款、訂單貸款、存貨貸款及倉單質押貸款等在內的動產和權利質押融資業務，并推動供應鏈票據的廣泛應用。同時，明確供應鏈核心企業應及時支付中小企業款項，禁止利用優勢地位拖欠賬款或增加中小企業應收賬款負擔。
對于供應鏈信息服務機構，《通知》要求其堅守信息服務本職，不得直接或間接歸集資金，未經許可不得涉足金融業務，防止信息中介角色異化為信用中介。
在規范商業銀行供應鏈金融管理方面，《通知》提出了四項具體要求：一是完善信用風險管理，嚴格控制核心企業風險敞口，防止多頭授信、過度授信及利用供應鏈金融業務加劇賬款拖欠；二是強化貸款管理主體責任，確保貸款調查、風險評估、授信管理及資金監測等關鍵環節不外包；三是規范合作管理，定期評估合作供應鏈信息服務機構，對存在違法違規行為的機構實施限制或拒絕合作；四是加強信息數據管理，確保獲取身份驗證、貸前調查、風險評估及貸后管理所需信息，并強化借款人信息保護。
《通知》還要求商業銀行建立健全基于供應鏈核心企業的全口徑債務監測機制，嚴格審核核心企業的融資需求和資金用途。
針對應收賬款電子憑證業務的進一步規范，《通知》在貿易背景真實性、中小企業賬款支付、核心企業信用風險防范及資金清結算安全等方面提出了更高要求。為保障中小企業付款權益，防止利用應收賬款拉長賬期，《通知》規定，應收賬款電子憑證的付款期限原則上應在6個月內，最長不超過1年。對于超過6個月的付款期限，商業銀行需嚴格審查賬期合理性和行業結算慣例，審慎開展融資業務。
《通知》明確指出，應收賬款電子憑證的資金清結算應通過具備相關業務資質的商業銀行等機構進行，禁止以供應鏈信息服務機構自身賬戶作為資金結算賬戶，確保資金不被占用或挪用。
為確保市場機構平穩過渡，《通知》規定，關于應收賬款電子憑證業務的相關規定，自發布之日起設置兩年過渡期。
